Steuerrechner

Steuerrechner für Einzelunternehmer & Einzelveranlagung. Sonstige Sonderausgaben (Kirchensteuer, Spenden o. ä.) und außergewöhnliche Belastungen werden in dieser vereinfachten Darstellung nicht berücksichtigt.

Deine Zahlen

Betriebseinnahmen €

Netto · ohne USt · pro Jahr

0 €500.000 €

Betriebsausgaben €

Auto, Software, Coaching, Werbung, Steuerberatung …

0 €300.000 €

Gewerbesteuer-Hebesatz 475%

Köln 475 % · Monheim 250 % · München 490 %

200 %600 %

Krankenversicherung

Kinder

Rentenversicherung

Statusfeststellung via DRV empfohlen

Dein Ergebnis

Vom Brutto zum Netto

Abzugsreihenfolge · Tarif 2026

BetriebseinnahmenNetto · ohne USt

120.000 €

−

BetriebsausgabenAuto · Software · etc.

18.000 €

GewinnBasis GewSt · Bemessung Soz.Vers.

102.000 €

−

Krankenversicherung + PflegeversicherungGesetzlich · ohne Kinder

14.717 €

−

Rentenversicherung18,6 % · max auf BBG 101.400 €

0 €

Zu versteuerndes Einkommen (zvE)Bemessungsgrundlage ESt

87.283 €

−

GewerbesteuerHebesatz 475 % · auf Gewinn − Freibetrag 24.500 €

12.550 €

−

EinkommensteuerAuf zvE · nach GewSt-Anrechnung bis 400 %

16.382 €

Verbleibendes NettoPro Jahr

~ 58.351 €

So wird die Einkommensteuer berechnet: Gewinn − Krankenversicherung & Pflegeversicherung − Altersvorsorge (RV) = zu versteuerndes Einkommen. Erst auf das zvE wird der Einkommensteuer-Tarif angewendet. Die Gewerbesteuer selbst wird separat auf den Gewinn (nach Freibetrag) berechnet und bis zu einem Hebesatz von 400 % auf die Einkommensteuer angerechnet.

Pro Monat

~ 4.862 €

Abgabenquote

~ 43 %

Empfohlene Rücklage / Monat

~ 3.650 €

⚙ Hinweise zur Berechnung

Einkommensteuer nach Tarif 2026 gemäß §32a EStG (Grundfreibetrag 12.348 €). Sozialversicherung 2026: Krankenversicherung 14,6 % + Zusatzbeitrag 2,9 % + Pflegeversicherung 3,6 % (ohne Kinder) bzw. 3,4 % (mit Kindern), Höchstbemessungsgrundlage 69.750 €. Gewerbesteuer mit Freibetrag 24.500 € und Anrechnung auf die Einkommensteuer bis 400 % Hebesatz. Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer sind nicht berücksichtigt. Diese Berechnung ersetzt keine individuelle Steuerberatung — für deine persönliche Situation sprich mit deinem Steuerberater oder kontaktiere KLTS direkt.